Basel 3.0 ve sonrası: kredi risk yönetiminde Basel kriterlerinin etkinliği

Abstract

Son yıllarda finansal derinliği fazla ve kredi risk yönetiminde etkin olduğu düşünülen ülkelerde bile bireysel kredilerden ve özellikle de ipotekli konut finansmanından kaynaklanan risklerde artış görülmektedir.Bu risklerin iyi yönetilememesi sonucunda oluşan risklerin, tüm finansal piyasalarda domino etkisi yaratan krizin ortaya çıkışında büyük paya sahip olduğu bilinmektedir. Bu durum,öngörülebilir risklerin tespit edilmesinin ve bu risklerin gerçekleşmesi durumunda oluşacak zararların giderilmesini sağlayacak önlemlerin alınmasının önemini arttırmıştır. Bu süreçte Basel kriterleri, kamu otoritesi ve bankaların düzenleme ve denetimleri, uygulanan analiz, derecelendirme, skorlama yöntemleri ve alınan teminatlara karşın, kredi süreç ve likidasyonunda yaşanan sorunlar, hem finans hem de reel sektörü zor durumda bırakmakta, bu konuda yapılmış olan düzenlemelerin ve başta Basel kriterlerinin yetersizliğini gündeme getirmektedir.Risk yönetiminde etkinliği artırmak amacı ile uygulanmakta olan ikinci nesil Basel kriterleri ve düzenlenmekte olan üçüncü nesil Basel kriterlerinintemelde finansal krizin hissettirdiği eksiklik ve bu süreçte yaşanan sıkıntılara tepki olarak ortaya konulduğu ancak, etkin bir düzenleme ve denetim sağlayamadığı görülmektedir. Bu çalışmada, bankacılıkta kredi risk yönetiminde etkinliğin artırılması amacı ile yapılması gerekenler incelenmiştir.Çalışmanın ilk bölümünde; bankacılık sektöründe kredi hacmi ve sorunlu kredilerin gelişimi, ikinci bölümde; kredi risk yönetiminde kullanılan yöntemler ve üçüncü bölümde uluslararası bankacılık düzenlemelerinin geldiği nokta ve sistemin eksiklikleri ele alınmıştır. Aynı zamanda bankacılıkta etkin bir kredi risk yönetimi için çözüm önerileri de ortaya konulmuştur.